เมื่อคริสต์มาสใกล้เข้ามา ทอมผู้ไม่เชื่อในซานตาคลอสกลับต้องตกตะลึงเมื่อเจสสิก้าแฟนสาวของเขายืนกรานว่าซานต้ามีจริงและกำลังจะมาเยี่ยมพวกเขาในคืนนี้ ทอมพยายามหาหลักฐานมาพิสูจน์ว่าเธอคิดไปเอง แต่กลับพบเหตุการณ์ประหลาดที่ท้าทายความเชื่อของเขา ทั้งของขวัญที่ปรากฏขึ้นอย่างลึกลับและรอยเท้าบนหิมะที่ไม่มีคำอธิบาย ความรักของทั้งคู่จะถูกทดสอบเมื่อทอมต้องตัดสินใจว่าเขาจะยอมเปิดใจเชื่อในสิ่งมหัศจรรย์หรือปล่อยให้ความจริงทำลายช่วงเวลาที่วิเศษที่สุดของปี
